Alam mo ba na maaaring magkaroon ng mga benepisyo sa buwis para sa pursusa mas mataas na education at/o espesyal na pagsasanay sa trabaho? Ang ilang mga kredito sa buwis, pagbabawas, at mga plano sa pagtitipid ay maaaring makatulong sa halaga ng gastos sa mas mataas na edukasyon. Basahin sa ibaba upang makita kung aling opsyon ang maaaring gumana para sa iyo at sa mga mag-aaral sa iyong buhay.
Tulad ng ang simula ng karamihan sa mga plano sa pag-aaral, magsimula tayo sa ilang mahahalagang termino upang matulungan ka maunawaan kung aling mga benepisyo sa buwis ang magagamit. Ang IRS Information Center para sa mga benepisyo sa buwis para sa edukasyon nagbibigay ng mga sumusunod na kahulugan:
Karaniwan, Ang mga tax break na nauugnay sa edukasyon ay nabibilang sa isa sa tatlong kategoryang ito: mga kredito sa buwis, mga bawas sa buwis, o mga plano sa pagtitipid. Ang pahinang ito ay magbibigay ng impormasyong partikular sa ilang mga kredito at pagbabawas.
Ang isang kredito sa edukasyon ay nakakatulong sa gastos ng mas mataas na edukasyon sa pamamagitan ng pagbabawas ng halaga ng mga buwis na utang mo sa iyong pagbabalik.
“Ibabalik” ibig sabihin ang credit ay parang bayad sa iyong pagbabalik. Para sa AOTC, If nana ang kredito ang halaga ay higit pa sa iyong inutang, maaari kang makakuha ng refund na hanggang $1,000.
“Hindi maibabalik” nangangahulugang babawasan lamang ng kredito ang iyong buwis. Kahit na ang credit ay higit pa sa utang mo, hindi ka makakakuha ng refund.
Maaari mong i-claim ang American Opportunity Tax Credit at ang Lifetime Learning Credit sa parehong tax return, ngunit hindi para sa parehong estudyante.
Ingat: Ang halaga sa Form 1098-T ay maaaring hindi ang halaga ng mga gastos na maaari mong i-claim. Available sa IRS ang mga paglalarawan kung aling mga gastos ang kwalipikado Publication 970, Mga Benepisyo sa Buwis para sa Edukasyon.
Ihambing ang mga pang-edukasyon na kredito upang makita kung alin ang pinakaangkop sa iyong sitwasyon
Ang bawat kredito ay may iba't ibang mga kinakailangan at benepisyo. Maaari mong ihambing ang mga kredito sa edukasyon sa Ang tsart ng paghahambing ng IRS.
Tukuyin ang iyong pagiging karapat-dapat
Maaari kang maging karapat-dapat na mag-claim ng credit sa edukasyon kung:
HINDI ka karapat-dapat kung:
Maaari ka lamang mag-claim ng isang credit sa edukasyon para sa sinumang mag-aaral at sa kanilang gastos. Kung ikaw o ang iyong umaasa ay kwalipikado para sa parehong mga kredito, maaaring gusto mong malaman kung aling pagbabawas ang magbibigay sa iyo ng pinakamahusay na benepisyo.
Kung nakatanggap ka ng walang buwis na tulong na pang-edukasyon, tulad ng isang grant, kailangan mong ibawas ang halagang iyon mula sa iyong mga kwalipikadong gastos sa edukasyon.
Pinipigilan ka ng PATH Act na mag-file ng mga past due returns o amended returns na nagke-claim sa American Opportunity Tax Credit (AOTC) kung ang dahilan kung bakit ka nag-file ay dahil mayroon ka na ngayong uri ng valid Taxpayer Identification Number (TIN) na kinakailangan para sa bawat credit ngunit ganoon. Ang TIN ay hindi naibigay sa o bago ang takdang petsa ng pagbabalik (kabilang ang isang wastong extension).
Kung sa anumang kadahilanan ikaw o ang isa sa mga miyembro ng iyong pamilya ay hindi nakatanggap ng wastong "numero ng pagkakakilanlan ng nagbabayad ng buwis" sa o bago ang takdang petsa ng pagbabalik ng buwis (kabilang ang mga extension) hindi ka maaaring maghain ng isang nakalipas na takdang pagbabalik o isang binagong pagbabalik sa i-claim ang alinman sa mga kreditong ito. Ang isang wastong numero ng pagkakakilanlan ng nagbabayad ng buwis ay maaaring isang SSN, ITIN, o ATIN depende sa kinakailangan para sa bawat kredito.
Para sa mga taon ng buwis na magsisimula pagkatapos ng Hunyo 29, 2015, sa pangkalahatan ay 2016 tax year returns, dapat ay nakatanggap ka ng IRS Form 1098-T mula sa isang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon upang i-claim ang American Opportunity Tax Credit o Lifetime Learning Credit.
Ang Serbisyo Tagataguyod ng Buwis ay isang independiyenteng organisasyon sa loob ng IRS na tumutulong sa mga nagbabayad ng buwis at nagpoprotekta sa mga karapatan ng mga nagbabayad ng buwis. Maaari kaming mag-alok sa iyo ng tulong kung ang iyong problema sa buwis ay nagdudulot ng kahirapan sa pananalapi, sinubukan mo at hindi mo nagawang lutasin ang iyong isyu sa IRS, o naniniwala kang ang isang IRS system, proseso, o pamamaraan ay hindi gumagana ayon sa nararapat. Kung kwalipikado ka para sa aming tulong, na palaging libre, gagawin namin ang lahat para matulungan ka.
pagbisita www.taxpayeradvocate.irs.gov o tumawag sa 1-877-777-4778.
Ang Low Income Taxpayer Clinics (LITCs) ay independyente mula sa IRS at TAS. Ang mga LITC ay kumakatawan sa mga indibidwal na ang kita ay mas mababa sa isang partikular na antas at kailangang lutasin ang mga problema sa buwis sa IRS. Maaaring kumatawan ang mga LITC sa mga nagbabayad ng buwis sa mga pag-audit, apela, at mga hindi pagkakaunawaan sa pangongolekta ng buwis sa harap ng IRS at sa korte. Bilang karagdagan, ang mga LITC ay maaaring magbigay ng impormasyon tungkol sa mga karapatan at responsibilidad ng nagbabayad ng buwis sa iba't ibang wika para sa mga indibidwal na nagsasalita ng Ingles bilang pangalawang wika. Ang mga serbisyo ay inaalok nang libre o isang maliit na bayad. Para sa karagdagang impormasyon o upang makahanap ng LITC na malapit sa iyo, tingnan ang pahina ng LITC sa website ng TAS o Publication 4134, Listahan ng Klinika ng Nagbabayad ng Buwis na Mababang Kita.
Mayroong ilang mga pagbabawas sa buwis na may kaugnayan sa edukasyon na maaari ding magbigay ng mga benepisyo sa buwis.
Depende sa iyong kita, maaari kang kumuha ng espesyal na bawas para sa interes na binayaran mo sa taon sa mga kwalipikadong pautang sa mag-aaral. Maaaring bawasan ng deduksyon ang iyong nabubuwisang kita ng hanggang $2,500 at maaaring i-claim kahit na hindi ka nag-itemize ng mga bawas sa iyong tax return.
Tingnan ang IRS Publication 970, Mga Benepisyo sa Buwis para sa Edukasyon, para sa mga limitasyon ng kita at iba pang mga kinakailangan.
Ang pagbabawas na ito ay maaaring makinabang sa mga manggagawa (kabilang ang mga self-employed) na nag-iisa-isa ng kanilang mga kaltas at binayaran para sa edukasyon na may kaugnayan sa trabaho.
Ang pag-claim sa bawas na ito ay maaaring mabawasan ang halaga ng kinikita mo na napapailalim sa buwis. Mayroong ilang mga kinakailangan na dapat mong matugunan upang makuha ang bawas na ito, at hindi ito maaaring i-claim bilang karagdagan sa iba pang mga kredito sa edukasyon para sa parehong gastos.
Bisitahin ang IRS Information Center para sa mga benepisyo sa buwis para sa edukasyon upang malaman ang tungkol sa lahat ng mga kinakailangan.
Ang Educator Expense Deduction ay hindi naaangkop sa mga mag-aaral o kanilang mga magulang na naghahabol ng mas mataas na edukasyon ngunit ito ay isang mahalagang benepisyo sa buwis na nauugnay sa edukasyon. Sa esensya, ang pagbabawas na ito ay nagbibigay-daan sa mga tagapagturo ng pagkakataon sa upang ibawas hanggang sa isang tiyak na halaga para sa hindi nabayarang mga gastusin sa negosyo tulad ng mga libro, mga supply, kagamitan sa kompyuter, kagamitan sa silid-aralan at iba pa kagamitan ginagamit sa silid-aralan.
Ang tagapagturo ay hindi kailangang mag-itemize ng mga pagbabawas upang makuha ang kredito na ito. Basahin ang IRS Paksa ng Buwis sa Pagbawas sa Gastos ng Educator para sa karagdagang detalye tungkol sa paano maaaring maging kwalipikado ang mga tagapagturo para sa kaltas na ito.
Ang Bill of Rights ng nagbabayad ng buwis ay nakapangkat sa 10 madaling maunawaang kategorya na nagbabalangkas sa mga karapatan at proteksyon ng nagbabayad ng buwis na naka-embed sa tax code.
Ito rin ang gumagabay sa gawaing adbokasiya na ginagawa namin para sa mga nagbabayad ng buwis.
