Mga Kredito sa Bahay

Kung nagpaplano kang bumili ng bahay 

Ang Mortgage Interest Credit ay tumutulong sa ilang indibidwal na makayanan ang pagmamay-ari ng bahay. Kung kwalipikado ka, maaari mong i-claim ang kredito bawat taon para sa bahagi ng interes sa mortgage na babayaran mo. 

Kakailanganin mo ng isang kwalipikadong Mortgage Credit Certificate (MCC) mula sa iyong estado o lokal na pamahalaan.

Kung nagawa mo na ang iyong tahanan mas marami pang matipid sa enerhiya 

Maaaring ma-claim mo ang Residential Clean Energy Credit at/o ang Credit sa Pagpapaganda ng Bahay na Matipid sa Enerhiya, kung ginawa mo tiyak mga pagpapabuti sa pagtitipid ng enerhiya sa iyong paninirahan na matatagpuan sa Estados Unidos.

Ang Mortgage Interest Credit ay tumutulong sa ilang indibidwal na makayanan ang pagmamay-ari ng bahay. Kung kwalipikado ka, maaari mong i-claim ang kredito bawat taon para sa bahagi ng interes sa mortgage na babayaran mo.

Kakailanganin mo ng isang kwalipikadong Mortgage Credit Certificate (MCC) mula sa iyong estado o lokal na pamahalaan.

Ang Mortgage Interest Credit ay tumutulong sa ilang indibidwal na makayanan ang pagmamay-ari ng bahay. Kung kwalipikado ka, maaari mong i-claim ang kredito bawat taon para sa bahagi ng interes sa mortgage na babayaran mo.

Kakailanganin mo ng isang kwalipikadong Mortgage Credit Certificate (MCC) mula sa iyong estado o lokal na pamahalaan.

Sa pangkalahatan, ang isang MCC ay ibinibigay lamang gamit ang isang bagong mortgage para sa pagbili ng iyong pangunahing tahanan. Maglalaman ang MCC ng mahalagang impormasyon para sa pagkalkula ng kredito, kabilang ang rate ng kredito sa sertipiko (ang porsyento ng interes na maaari mong i-claim), at ang "halaga ng sertipikadong pagkakautang" (ang interes lamang sa halagang iyon ang kuwalipikado para sa kredito).

Dapat kang humingi ng MCC sa naaangkop na ahensya ng gobyerno bago ka kumuha ng mortgage at bilhin ang iyong bahay. Makipag-ugnayan sa iyong estado o lokal na ahensya sa pananalapi ng pabahay para sa impormasyon tungkol sa pagkakaroon ng mga MCC sa iyong lugar.

Para ma-claim ang credit, kumpletuhin ang IRS Paraan 8396, Mortgage Interest Credit, at ilakip ito sa iyong income tax return.

Kung iisa-isa mo ang iyong mga pagbabawas sa IRS Iskedyul A (Form 1040), Itemized Deductions, dapat mong bawasan ang iyong pagbabawas ng interes sa mortgage sa bahay sa pamamagitan ng halaga ng kredito sa interes ng mortgage na pinapayagan para sa taon ng buwis.

Kung binayaran mo ang interes sa mortgage sa isang kaugnay na tao, hindi mo maaaring i-claim ang credit.

Maaari mong makuha ang Residential Clean Energy Credit at/o ang Energy Efficient Home Improvement Credit, kung gumawa ka ng ilang partikular na pagtitipid sa enerhiya na mga pagpapabuti sa iyong tirahan sa United States.

Kredito sa Malinis na Enerhiya ng Residential

Kung mamumuhunan ka sa mga pagpapahusay ng enerhiya para sa kanilang tirahan, kabilang ang solar, wind, geothermal, fuel cell o storage ng baterya, maaari kang maging kwalipikado para sa taunang kredito sa buwis sa malinis na enerhiya sa tirahan.

Ang Residential Clean Energy Credit ay katumbas ng 30 porsiyento ng mga gastos ng bago, kwalipikadong malinis na enerhiyang ari-arian para sa isang bahay sa United States na naka-install anumang oras mula 2022 hanggang 2032. Ang kredito na ito ay walang taunang o panghabambuhay na limitasyon sa dolyar (maliban sa fuel cell property) ngunit ibababa sa 26 porsiyento at 22 porsiyento para sa ari-arian na inilagay sa serbisyo noong 2033 at 2034.

Ang mga kuwalipikadong gastos ay binubuo ng mga gastos ng bagong kagamitan sa malinis na enerhiya ng tirahan kabilang ang:

• Solar electric panel;
• Mga pampainit ng tubig ng solar;
• Mga wind turbine;
• Geothermal heat pump;
• Mga cell ng gasolina; at
• Teknolohiya sa pag-imbak ng baterya (simula sa 2023).

Ang kagamitan sa malinis na enerhiya ay dapat matugunan ang mga sumusunod na pamantayan upang maging kwalipikado para sa Residential Clean Energy Credit:

• Ang mga solar water heater ay dapat na sertipikado ng Solar Rating Certification Corporation, o isang maihahambing na entity na ineendorso ng naaangkop na estado.
• Dapat matugunan ng mga geothermal heat pump ang mga kinakailangan ng Energy Star na may bisa sa oras ng pagbili.
• Ang teknolohiya ng pag-imbak ng baterya ay dapat na may kapasidad na hindi bababa sa 3 kilowatt na oras.

Ang kredito na ito ay walang taunang o panghabambuhay na limitasyon sa dolyar maliban sa pag-aari ng fuel cell, kung saan ang kredito ay karaniwan nalimitahan sa $500 para kalahating kilowatt ng kapasidad, at sa $1,667 kada kalahating kilowatt ng kapasidad para sa mga tahanan kung saan higit sa isang tao ang nakatira.

Maaari mong i-claim ang credit na ito bawat taon na inilalagay mo ang kwalipikadong ari-arian sa serbisyo sa o pagkatapos ng Enero 1, 2023, at bago ang Enero 1, 2035 (bagaman may mas mababang porsyento ng gastos ay creditable sa 2033 at 2034).  

Ang kredito ay hindi maibabalik. Nangangahulugan ito na hindi ka makakabawi ng higit pa mula sa kredito kaysa sa utang mo sa mga buwis sa taon na inaangkin mo ang kredito. gayunpaman, maaari kang magdala ng labis na hindi nagamit na mga halaga ng kredito at ilapat ang mga halaga ng kredito na ito sa buwis na dapat bayaran sa mga darating na taon.

Credit sa Pagpapaganda ng Bahay na Matipid sa Enerhiya

Kung gagawa ka ng mga kwalipikadong pagpapahusay na matipid sa enerhiya sa iyong tahanan pagkatapos ng Enero 1, 2023, maaari kang maging kwalipikado para sa isang tax credit na hanggang $3,200.

Bilang bahagi ng Inflation Reduction Act, simula Enero 1, 2023, ang kredito ay katumbas ng hanggang 30 porsiyento ng halaga ng mga sumusunod na kategorya ng mga gastos:

• Ang mga kuwalipikadong pagpapahusay sa kahusayan ng enerhiya ay naka-install sa buong taon tulad ng:
  • Panlabas na mga pinto, bintana at skylight; at
  • Mga materyales o sistema ng insulation at air sealing.
• Mga gastos sa ari-arian ng enerhiya ng tirahan tulad ng mga kwalipikadong:
  • De koryente, natural gas, propane, o mga pampainit ng tubig ng langis;
  • Mga electric o natural gas heat pump o init pump water heater;
  • Natural gas, propane, o oil furnace o hot water boiler; 
  • Mga electric o natural gas heat pump;
  • Mga sentral na air conditioner;
  • Biomass stoves at boiler, At
  • Mga pagpapahusay o pagpapalit ng mga kwalipikadong panelboard, sub-panelboard, branch circuit, o feeder
• Kwalipikadong pag-audit ng enerhiya sa bahay ng isang pangunahing tahanan.

Ang maximum na Energy Efficient Home Improvement Credit na maaari mong i-claim bawat taon ay $3,200, ngunit dapat mong tandaan na ang iba't ibang kategorya ng mga gastos ay napapailalim sa karagdagang mga limitasyon sa kredito:

• $1,200 para sa mga gastos sa pag-aari ng enerhiya at ilang partikular na pagpapahusay sa bahay na mahusay sa enerhiya, na may karagdagang mga limitasyon sa mga pinto ($250 bawat pinto at kabuuang $500), mga bintana ($600) at pag-audit ng enerhiya sa bahay ($150).
• $2,000 bawat taon para sa mga kwalipikadong heat pump, biomass stoves o biomass boiler.

Ang kredito ay hindi maibabalik. Nangangahulugan ito na hindi ka makakabawi ng higit pa mula sa kredito kaysa sa utang mo sa mga buwis sa taon na inaangkin mo ang kredito. Hindi ka rin maaaring magdala ng anumang labis na kredito sa mga taon ng buwis sa hinaharap.

Pagpapanatiling magandang rekord

Panatilihin ang buo at tumpak na mga tala upang suportahan ang iyong mga kredito. Alamin ang halaga ng iyong tahanan, o ang halaga ng malalaking pagpapahusay dito, o ang mga halagang kinuha mo bilang mga bawas sa iyong tax return para sa paggamit ng iyong tahanan. Kakailanganin mo ring gamitin ang mga dokumentong ito upang matukoy ang batayan (iyong orihinal na gastos/presyo ng pagbili) o isinaayos na batayan (iyong gastos, kasama ang mga pagsasaayos tulad ng mga gastos sa pagpapahusay) ng iyong tahanan.

• Panatilihin ang mga rekord na kasama ang iyong kontrata sa pagbili at mga papeles sa pag-areglo kung binili mo ang ari-arian, o iba pang impormasyon na nagpapakita na nakuha mo ito sa pamamagitan ng regalo o mana.
• Panatilihin ang anumang mga resibo, nakanselang mga tseke, at mga katulad na talaan para sa mga pagpapabuti o iba pa mga karagdagan sa batayan ng iyong tahanan.
  • Ang "Additions to basis" ay mga item na lampas sa maliliit na pag-aayos, at nagdaragdag sa halaga o nagpapahaba ng buhay ng ari-arian.
  • Kasama sa mga halimbawa ang paglalagay ng karagdagan sa iyong tahanan, pagpapalit ng bubong, pag-aayos ng driveway, o pag-rewire.
• Dapat mo ring subaybayan ang anuman bumababa sa batayan.
  • Kabilang dito ang residential energy credits, DC first-time homebuyer credit, pinapayagan o pinahihintulutang depreciation kung gagamitin mo ang iyong bahay para sa pagrenta o mga aktibidad sa negosyo, mga pagbabayad na natanggap para sa property easements o right-of-way, at insurance reimbursement o tax deductions para sa pagkalugi ng nasawi ( sunog, baha, atbp.).

Kung ikaw ibenta ang iyong bahay sa loob ng siyam na taon, maaaring kailanganin mong bayaran ang lahat o bahagi ng benepisyong natanggap mo mula sa programang Mortgage Interest Credit.

Dapat mong panatilihin ang iyong mga talaan hangga't mahalaga ang mga ito para sa pagtugon sa anumang kinakailangan ng batas ng pederal na buwis. Para sa mga bagay tulad ng impormasyon sa bahay, maaaring mangahulugan ito ng pag-iingat ng mga talaan hangga't pagmamay-ari mo ang ari-arian at sa loob ng ilang panahon pagkatapos itong maibenta.

Kung ikaw i-refinance ang iyong orihinal na mortgage loan kung saan nakatanggap ka ng MCC, dapat kang kumuha ng bagong MCC para ma-claim ang credit sa bagong loan. Maaaring magbago ang halaga na maaari mong i-claim sa bagong loan.

Ang Serbisyo Tagataguyod ng Buwis ay isang malaya organisasyon sa loob ng IRS. Tinutulungan ng TAS ang mga nagbabayad ng buwis na lutasin ang mga problema sa IRS, gumawa ng mga rekomendasyong pang-administratibo at pambatasan upang maiwasan o itama ang mga problema, at protektahan ang mga karapatan ng nagbabayad ng buwis. Tinutulungan ng TAS ang lahat ng nagbabayad ng buwis (at ang kanilang mga kinatawan), kabilang ang mga indibidwal, negosyo, at mga exempt na organisasyon. Maaari kang maging karapat-dapat para sa libreng tulong sa TAS kung ang iyong problema sa IRS ay nagdudulot ng kahirapan sa pananalapi, kung sinubukan mo at hindi mo nagawang lutasin ang iyong isyu sa IRS, o kung naniniwala kang hindi gumagana ang isang IRS system, proseso, o pamamaraan. gaya ng nararapat.  

 Ang TAS ay may mga tanggapan sa bawat estado, ang Distrito ng Columbia, at Puerto Rico. Upang mahanap ang numero ng iyong lokal na tagapagtaguyod: 

• pagbisita www.TaxpayerAdvocate.irs.gov/contact-us; 
• Suriin ang iyong lokal na direktoryo; o 
• Tumawag sa TAS na walang bayad sa 877-777-4778. 

Ang Low Income Taxpayer Clinics (LITCs) ay tumutulong sa mga indibidwal na ang kita ay mas mababa sa isang partikular na antas na kailangang lutasin ang mga problema sa buwis sa IRS. Nagbibigay din sila ng edukasyon, outreach, at impormasyon sa mga karapatan ng nagbabayad ng buwis sa mga indibidwal na nagsasalita ng Ingles bilang pangalawang wika. Kinakatawan ng mga LITC ang mga nagbabayad ng buwis sa mga hindi pagkakaunawaan sa harap ng IRS at mga korte at tinutulungan ang mga nagbabayad ng buwis na tumugon sa mga abiso ng IRS at iwasto ang mga problema sa account. Ang mga serbisyo ay inaalok nang libre o isang maliit na bayad. Ang mga LITC ay independyente mula sa IRS at TAS. Para sa karagdagang impormasyon o upang makahanap ng LITC na malapit sa iyo, tingnan ang Pahina ng LITC or Publikasyon 4134, Listahan ng Klinika ng Mababang Kita na Nagbabayad ng Buwis. Maaari ka ring humiling ng Pub. 4134 sa pamamagitan ng pagtawag sa 800-TAX-FORM (800-829-3676).