Isang opisyal na website ng US Gov Isang opisyal na website ng US Gov
Kung umaasa ka sa iyong tax refund para sa pagbabayad ng upa, mga grocery, o mga bayarin, maaaring nakakalungkot malaman na nabawasan ang iyong refund, o kinuha nang buo para sa pagbabayad ng isang lumang utang. Nangyayari ito kapag ang IRS o ang Kawanihan ng Serbisyong Pananalapi (BFS) binabawi ang iyong refund upang mabayaran ang isang umiiral na utang. Ito ay tinatawag na offset ng refund.
Bago ka maghain, upang maprotektahan ang iyong refund at maiwasan ang hindi inaasahang pinansyal na stress, mahalagang maunawaan ang mga sumusunod:
Ang isang refund offset ay kapag ang lahat o bahagi ng iyong pederal na refund sa buwis ay ginagamit upang bayaran ang lagpas sa takdang-aralin na suporta sa bata o isang utang na dapat mong bayaran sa IRS, ibang pederal na ahensya, o isang estado. Ang awtoridad para sa mga refund offset ay nagmumula sa IRC § 6402 at mga kaugnay na tuntunin ng Treasury. Kapag naghain ka ng tax return at nag-claim ng refund, pinapatunayan ng IRS ang halaga ng refund at ipinapadala ang impormasyon sa BFS. Sinusuri ng BFS kung may utang ka sa ilang partikular na utang at maaaring bawasan ang iyong refund upang masiyahan ang mga ito – bago mag-isyu ng bayad sa refund. Kung sakaling magkaroon ng offset, magpapadala ang BFS ng isang abiso na nagsasaad ng petsa at halaga ng offset, ahensya ng nagpautang kung saan ipinadala ang pera ng offset, at ang contact point sa loob ng ahensya ng nagpautang.
Mahalagang malaman kung anong mga uri ng utang ang maaaring magdulot ng refund offset. Ang impormasyon ng IRS account ay magsasama ng impormasyon tungkol sa mga utang sa pederal na buwis mula sa mga nakaraang panahon ng buwis ngunit hindi magsasama ng impormasyon tungkol sa mga utang sa ibang mga ahensya.
Kung nag-aalala ka tungkol sa posibleng pag-offset ng refund, dapat mong alamin kung mayroon kang utang. Mag-log in sa iyong IRS Online Account para tingnan ang iyong pederal na balanse sa buwis at kasaysayan ng pagbabayad. Kung ang iyong account ay nagpapakita ng balanseng dapat bayaran, babawasan ng IRS ang iyong refund upang matugunan ang halagang iyon. Kung hindi mo ma-access ang iyong online na account, maaari mong tawagan ang IRS sa 800-829-1040 at magtanong tungkol sa anumang natitirang balanse, kabilang ang anumang natitirang mga utang sa buwis mula sa mga nakaraang panahon ng buwis. Kung may utang ka sa pederal na buwis, maaaring ilapat ang iyong refund sa utang na iyon.
Para malaman kung mayroon kang mga utang sa buwis na hindi pederal na maaaring makabawas sa iyong refund, tawagan ang BFS sa 800-304-3107. Sasabihin sa iyo ng awtomatikong serbisyong ito kung ang isang utang sa buwis na hindi pederal ay maaaring makabawas sa iyong refund at sa kung aling ahensya dapat bayaran ang utang. Ang pagsasagawa ng mga hakbang na ito bago maghain ay makakatulong sa iyo na maiwasan ang mga sorpresa.
Kung naganap na ang isang offset, maingat na suriin at itago ang anumang mga abiso tungkol sa offset. Dapat ipahiwatig ng abiso kung sino ang nakatanggap ng iyong bayad sa offset at kung magkano ang inilapat. Hindi maaaring lutasin ng IRS ang mga utang na utang sa ibang mga ahensya; dapat kang direktang makipag-ugnayan sa ahensya ng nagpautang.
Maraming nagbabayad ng buwis ang umaasa sa kanilang refund upang mabayaran ang mga mahahalagang gastusin sa pamumuhay. Kung ang pagkawala ng iyong refund ay pipigil sa iyo na mabayaran ang mga pangangailangan tulad ng pabahay, mga utility, pagkain, o pangangalagang medikal, maaari kang maging kwalipikado para sa tulong pinansyal – ngunit kailangan mong kumilos bago mangyari ang offset.
A paghihirap umiiral kapag hindi mo matugunan ang mga pangunahing gastusin sa pamumuhay nang wala ang iyong refund. Kabilang sa mga halimbawa ang:
Kung naaangkop ito sa iyo, maaaring may opsyon na tinatawag na Offset Bypass Refund (OBR).
Pinapayagan ng isang OBR ang IRS, sa limitadong mga sitwasyon, na mag-isyu sa iyo ng bahagi ng iyong refund upang maibsan ang kahirapan bago ilapat ang natitira sa iyong pederal na utang sa buwis. Ang mga OBR ay nalalapat lamang sa mga pederal na utang sa buwis, hindi sa iba pang mga utang na maaaring magresulta sa isang offset, tulad ng mga nakaraang takdang-aralin sa suporta sa bata o iba pang mga utang na hindi pederal – kahit na para sa mga kadahilanan ng kahirapan.
Dapat kang humiling ng isang OBR bago mangyari ang isang offset. Kapag nailapat na ang refund sa isa pang utang, hindi na magagamit ang OBR relief. Kung maipagkaloob ang OBR, sasakupin lamang nito ang halagang kinakailangan upang maibsan ang kahirapan; ang natitira ay ilalapat sa iyong iba pang utang.
Halimbawa, kung dapat kang magbayad ng refund na $4,000 at ang iyong natitirang mga pananagutan sa buwis pederal ay lumampas sa halagang iyon, sa ilalim ng mga normal na pamamaraan, ilalapat ng IRS ang kabuuang refund patungo sa mga natitirang mga pananagutan sa buwis pederal, na walang iiwang sobrang bayad na maaaring i-refund. Ang mga pamamaraan ng OBR ay isang eksepsiyon sa offset ng refund na iyon at nagbibigay ng agarang ginhawa sa mga nagbabayad ng buwis na nakararanas ng kahirapan sa pananalapi. Kung magtatatag ka ng kahirapan na $1,000, ang IRS ay mag-iisyu ng $1,000 na refund at ilalapat ang balanse na $3,000 sa iyong mga natitirang pananagutan sa buwis.
Ang timing ay kritikal. Maikli lang ang panahon para humiling ng OBR.
Ang pamamaraan ng OBR ay hindi isang kilalang opsyon at mayroong napakaliit na palugit ng oras kung saan maaari kang humiling ng OBR at itakda ang halaga ng iyong paghihirap. Dapat mong ihain ang iyong tax return sa oras ng paghahain. Ihain ang iyong orihinal na return sa IRS upang maitakda ang petsa ng iyong paghahain. Kung kailangan mo ng mabilis na refund, dapat mong isaalang-alang ang paghahain nang elektroniko at isumite kaagad ang iyong kahilingan sa OBR.
Dapat kang mangalap ng mga dokumentong nagpapakita ng iyong kahirapan sa ekonomiya, tulad ng mga abiso ng pagpapaalis, mga abiso ng pagsasara ng utility, mga bayarin sa medikal, atbp. Kung kailangan mo ng karagdagang oras upang mangalap ng mga dokumentong nagpapatunay ng iyong kahirapan sa ekonomiya, maaari mong ihain ang iyong return sa IRS sa pamamagitan ng sertipikadong koreo.
Tawagan ang IRS sa 800-829-1040 upang humiling ng isang OBR kapag naghain ka ng iyong return at sundin ang kanilang mga tagubilin kung paano magsumite ng mga dokumento ng iyong paghihirap.
Kung may utang ka sa pederal na buwis at nahaharap sa kahirapan sa ekonomiya, maaaring tulungan ka ng TAS sa paghingi ng OBR at pag-navigate sa proseso. Kumpletuhin Form 911, Kahilingan para sa Taxpayer Advocate Service Assistance at isumite ang form gamit ang isang kopyahin ng iyong nakumpletong tax return at dokumentasyon ng kahirapan sa iyong lokal na tanggapan ng TASDahil napakahalaga ng tiyempo, tawagan ang iyong lokal na tanggapan ng TAS upang kumpirmahin na natanggap na ang iyong Form 911 at kahilingan para sa OBR.
Ang mga refund offset ay kumplikado at kadalasang hindi inaasahan, lalo na para sa mga nagbabayad ng buwis na umaasa sa mga refund upang matugunan ang mga pangunahing pangangailangan. Napakahalaga na maunawaan kung anong mga utang ang maaaring magdulot ng mga offset – at kung paano ito suriin nang maaga. Kung nahaharap ka sa kahirapan sa ekonomiya at may utang sa pederal na buwis, ang maagang pagkilos at pagdodokumento ng iyong sitwasyon ay maaaring gumawa ng pagkakaiba sa pagitan ng pagtanggap ng iyong refund kapag kailangan mo ito o pagkawala nito nang buo para sa offset.
Kung nag-aalala ka tungkol sa isang offset, huwag nang maghintay. Mahalaga ang maagang aksyon.
Basahin ang mga nakaraang NTA Blogs
Ang mga pananaw na ipinahayag sa blog na ito ay sa National Taxpayer Advocate lamang. Ang National Taxpayer Advocate ay nagpapakita ng isang independiyenteng pananaw ng nagbabayad ng buwis na hindi kinakailangang sumasalamin sa posisyon ng IRS, ng Treasury Department, o ng Opisina ng Pamamahala at Badyet. Ang mga post sa NTA Blog ay karaniwang hindi naa-update pagkatapos ng publikasyon. Ang mga post ay tumpak mula sa orihinal petsa ng paglalathala. Ang mga bahagi ng blog na ito ay maaaring binuo sa tulong ng artificial intelligence. Ang lahat ng nilalamang tinutulungan ng AI ay sinuri, napatunayan, at inaprubahan ng kawani ng National Taxpayer Advocate o TAS upang matiyak ang katumpakan at integridad.